Neraca Saldo (Trial Balance)
Saldo seluruh akun dari jurnal otomatis: Saldo Awal + Mutasi Debit/Kredit = Saldo Akhir. Total Debit harus sama dengan Total Kredit
Status Keseimbangan
Seimbang (Balanced)
Total Debit = Kredit
Pendapatan Periode
Rp 43.514.990
Total omset pendapatan
HPP + Beban Periode
Rp 29.229.223
Total beban & modal bahan
Laba (Rugi) GL
Rp 14.285.767
Pendapatan dikurangi beban
| Kode | Nama Akun | Saldo Awal | Mutasi Periode | Saldo Akhir | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Debit | Kredit | Debit | Kredit | Debit | Kredit | ||
| Aset | |||||||
| 1101 | Kas.Kasir | 2.000.000 | 43.117.000 | 40.010.000 | 5.107.000 | ||
| 1102 | Kas.Kecil | 15.000.000 | 10.000.000 | 19.250.000 | 5.750.000 | ||
| 1103 | Rek.BNI | 65.000.000 | 41.133.000 | 10.000.000 | 96.133.000 | ||
| 1104 | Rek.BSI | 20.000.000 | 20.000.000 | ||||
| 1105 | Pen.NTBC | 1.056.000 | 1.056.000 | ||||
| 1202 | Piu.Usaha | 2.544.000 | 2.544.000 | ||||
| 1301 | Persd.Bahan | 25.000.000 | 15.820.000 | 24.737.140 | 16.082.860 | ||
| 1401 | Sewa.Dimuka | 10.000.000 | 10.000.000 | ||||
| 1501 | Aset.Tetap | 50.500.000 | 50.500.000 | ||||
| 1502 | Akum.Peny.Aset | 1.052.083 | 1.052.083 | ||||
| Kewajiban | |||||||
| 2101 | Utang.Supplier | 15.820.000 | 15.820.000 | ||||
| 2102 | Utang.PB1 | 4.335.010 | 4.335.010 | ||||
| 2301 | Pinj.Jk.Panjang | 15.000.000 | 15.000.000 | ||||
| Ekuitas | |||||||
| 3101 | Modal.Pemilik | 172.500.000 | 172.500.000 | ||||
| Pendapatan | |||||||
| 4101 | Penj.F&B | 43.550.100 | 43.550.100 | ||||
| 4102 | Diskon.Penj | 35.110 | 35.110 | ||||
| Harga Pokok Penjualan | |||||||
| 5101 | HPP.Bahan | 24.737.140 | 24.737.140 | ||||
| Beban | |||||||
| 6101 | Beban.Gaji | 1.210.000 | 1.210.000 | ||||
| 6102 | Beban.Penyusutan | 1.052.083 | 1.052.083 | ||||
| 6199 | Beban.Lain | 2.230.000 | 2.230.000 | ||||
| TOTAL | 187.500.000 | 187.500.000 | 158.754.333 | 158.754.333 | 236.437.193 | 236.437.193 | |
Rekonsiliasi Saldo Kas/Bank: Buku Besar vs Modul Kas & Bank (per 30/11/26)
| Akun | Saldo GL | Saldo Modul Kas & Bank | Selisih |
|---|---|---|---|
| 1101 - Kas Kasir POS (Front Office) | 5.107.000 | 5.107.000 | - |
| 1102 - Kas Kecil / Petty Cash (Operasional) | 5.750.000 | 5.750.000 | - |
| 1103 - Bank BNI - Rekening Utama Resto | 96.133.000 | 96.133.000 | - |
| 1104 - Bank BSI - Cadangan Operasional | 20.000.000 | 20.000.000 | - |
| 1105 - Penampungan Non-Tunai — Belum Cair ke Bank | 1.056.000 | 1.056.000 | - |
Selisih berarti ada transaksi yang tidak ikut menggerakkan saldo kas di modul (mis. penjualan tunai/biaya yang tidak membuat mutasi kas, atau pemotongan ganda) dan perlu ditelusuri.